Налоговым вычетом называется сумма, удержанная с ваших доходов, которая при определённых обстоятельствах может к вам вернуться. Государство может вернуть некоторую часть потраченных денег, но при условии, что деньги были потрачены с пользой.
Содержание
Формы возврата
Возврат возможен в нескольких формах:
- Возврат «живих» денег.
- Отмена начисления налогов на доходы, которые вы будете получать в дальнейшем, на сумму, обозначенную налоговыми вычетами.
Чтобы получить финансы необходимо быть гражданином Российской Федерации, и все доходы должны быть «белыми». Если у вас зарплата в «конверте» или ваши доходы добываются неофициально, получить возврат денег будет невозможно.
Сумма выплат составляет 13% от налогового вычета, и выплачивается она не одноразовым платежом. Первой выплатой вы получите только ту сумму, которая была оплачена, как взносы в течение текущего года.
Виды
Налоговые вычеты делятся на несколько видов, в каждом из которых есть свои особенности.
Обычные
Гражданские
Участники боевых действий, ликвидаторы Чернобыля и граждане, которым положены налоговые льготы. Весь список категорий граждан, которым положены льготы можно отыскать в Налоговом кодексе, статья 218. Выплаты составляют 3000 или 500 рублей — сумма зависит от категории льгот.
Если человек претендует на несколько выплат, то выплачиваться будет только сумма по самой высокой льготе.
Детские
Налоговый вычет для 1-го и 2-го ребёнка составит 1400 руб/месяц, для 3-го и далее — 4000 руб/месяц, если ребёнок инвалид — 12 тысяч рублей/месяц. Необходимо оформлять вычет каждый год, и он будет действовать до того времени, пока суммарный доход семьи не составит более 350 000 рублей в год.
Но если супруги вступили в брак, и у каждого из них уже есть по одному ребёнку, то появление общего ребёнка будет считаться, как появление третьего ребёнка, и вычеты составят 4 000 рублей.
Если родитель остался один по каким-либо причинам, то налоговый вычет может быть увеличен в 2 раза.
Общественно-полезные
Помощь гражданам государства
Другое название — благотворительность. Если вы помогаете детским домам, некоммерческим организациям (которые работают в полезных государству сферах), церквям, при таких перечислениях вы получите налоговый вычет.
Можно не платить налогов с такой помощи, но при условии, что сумма составляет менее 25% с вашей годовой прибыли.
Обучение
Налоговые льготы подразумевают собой обучение не только в институте, но и в автошколе, и в детских садах. На льготы можно претендовать при:
- Повышении квалификации или при обучении новой профессии;
- Поступлении ребёнка до 24 лет на обучение (очная форма);
- Повышении квалификации или обучению родственников до 24 лет по очной форме.
Для личного обучения, или для родственников возможная льгота составляет 120 тысяч рублей, а для детей — 50 тысяч руб.
Здоровье
Если вы можете подтвердить покупку лекарств по рекомендации врача для себя и своих близких, то есть возможность претендовать на налоговый вычет в максимальном размере 120 000 руб.
Также предусмотрены выплаты для людей, покупающие добровольный полис медстрахования.
Страховка и пенсия
Можно оформить вычет при совершении взносов:
- В НПФ;
- В страховые организации;
- При страховке жизни;
- На часть накопленных сбережений в пенсионном фонде.
Предельная сумма выплат составит не более 120 тысяч рублей.
Инвестиции
Привилегии полагаются на:
- Прибыль от продажи акций;
- Средства, внесённые на свой инвестиционный счёт;
- Прибыль от сделок на продаже акций, совершённых за счёт инвестиционного счёта.
Имущество
Налоговые вычеты полагаются при совершении следующих операций с недвижимостью:
- Продажа;
- Покупка;
- Строительство;
- Приобретение участка;
- Выкуп недвижимости у гражданина государством.
По профессии
Граждане могут получать налоговые вычеты, если они подтвердят свои расходы и являются:
- ИП в обычном режиме выплаты налогов;
- Юристами;
- Учёными или авторами;
- Социальными работниками.
Оформление
Бухгалтерия на работе
Один из способов оформления — бухгалтерия, начисляющая зарплату работникам. Предоставив необходимые документы с налоговой на получение вычета и уведомления бухгалтерии, можно получать вычеты ежемесячно. Для оформления необходимо обратиться в Федеральную Налоговую Службу с требуемым списком документов, и предоставить доказательства, что вам полагается вычет.
ФНС
Чтобы получить годовые вычеты за один раз необходимо собрать следующие документы:
- Справка о доходах;
- Декларация о доходах;
- Заявление на получение выплат;
- Подтверждение о том, что налоговый вычет положен.
Документы необходимо подать в ФНС по месту прописки или отправить через онлайн форму.